02. 부가가치세 신고업무

1. 업무 순서 

 

2. 매출 매입 자료 수집 

(1) 홈택스에서 자료수집

     1) 홈택스 자료 스크래핑

         - 전자(세금)계산서 건별내역

         - 사업용신용카드 건별내역

         - 현금영수증 건별내역

         - 수출실적명세서 건별내역

 

     2) 간편조회

         - 예정고지 세액

         - 신용카드매출 월별합계

         - 현금영수증매출 월별합계

         - 현금영수증매입 월별합계

         - 전자신고 접수증

 

     3) 세무대리인 메뉴에서 조회         

         - 예정고지 세액
         - 신고도움서비스
         - 전자(세금)계산서 합계표
         - 신용카드매출 월별합계
         - 현금영수증매출 월별합계
         - 현금영수증매입 월별합계
         - 사업용신용카드 월별합계
         - 부가가치세신고용 합계표
         - 수출실적명세서 내역
         - 부가가치세 매입자 납부특례 내역
         - 부가가치세 성실신고 안내문
         - 내국신용장·구매확인서 전자발급명세서

 

(2) 거래처에서 자료수집

 

3. 매출 매입 자료 입력 

(1) 회사등록 및 환경등록 설정

(2) 다양한 입력방식

     1) 직접입력 : [회계관리]-[재무회계]-[전표입력]-[매입매출전표입력]

     2) 엑셀업로드 : [회계관리]-[재무회계]-[기타전표입력] 

     3) 스크래핑 :  [회계관리]-[데이터연동/기타]-[원클릭택스]

(3) 자료입력

 

3. 신고서와 부속명세서 작성 

(1) 작성대상 부속명세서 판단

(2) 부속명세서 작성

(3) 신고서 작성

(4) 신고서 검토

 

4. 전자신고

5. 납부서 거래처 전달

 

6. 영세율첨부서류, 환급관련 계약서, 대손요건 확인서류 등 전자제출