04. 매출 05.매입유형과 신고서 관계

1. 부속서류 반영내용

(1) 매출처별 세금계산서합계표 : 11.과세, 12. 영세

(2) 매출처별 계산서합계표 : 13. 면세

(3) 현금매출명세서 : 14. 건별

(4) 수출실적 명세서, 영세율매출 명세서 : 16. 수출

(5) 전자화폐결제명세서 : 21. 전자

(6) 신용카드매출전표등발행금액집계표 과세분 : 17. 카과, 19. 카영, 22. 현과, 24. 현영

(7) 신용카드매출전표등발행금액집계표 면세분 : 18. 카면, 23. 현면

 

2. 부속서류 반영내용

(1) 매입처별 세금계산서합계표 : 51. 과세, 52. 영세, 54. 불공, 55. 수입

(2) 매입처별 계산서합계표 : 53. 면세

(3) 공제받지 못할 매입세액명세서 : 54. 불공

(4) 신용카드매출전표등 수령명세서 : 57. 카과, 58. 카면, 59. 카영, 61. 현과, 62. 현면